重庆银行IPO“排雷” 求解全面风险管理

　　本报记者 张友 重庆报道

　　近日，全国人大代表、重庆市市长黄奇帆在北京表示，重庆银行业的不良贷款率已经降至0.9%，为全国最好的三个省市之一。

　　重庆银行是当地比较注重风险管理的机构之一。“我们风险管理的目标就是要达到巴塞尔新资本协议的标准。”重庆银行行长甘为民说。

　　重庆银行从2007年开始就在谋求上市，并有望在银行IPO大门重启后第一批登陆A股。从担任重庆银行行长开始，甘为民一直力推全面风险管理。在其推动下，重庆银行4年之内两度起草全面风险管理规划。

　　甘为民说，“银监会不断要求商业银行加强风险管理，这是外部动力，从我们自身发展来看，风险控制也是立身之本。”

　　重塑风控

　　2007年，甘为民从民生银行重庆分行行长调任重庆银行担任行长。新官上任三把火，甘为民的第一把火就烧向了全面风险管理体系建设。

　　当时重庆银行并无风险管理部，信贷管理部承担了信贷、风险部、评审部的职能。甘为民进行部门分设，把信贷部分设为信贷、风险、评审部，精力集中，更有助于专业化管理和内部控制。

　　机构设置算是拉开了全面风险管理体系建设的大幕。

　　2008年初，甘为民要求风险管理部做出一个全面风险管理的三年规划。4个月之后，规划出炉。甘为民明确提出要做到“覆盖主要的风险种类”，即信用风险、操作风险、市场风险和流动性风险，不同的环境下要重点关注不同的风险，争取做到全面控制。

　　这份规划对风险管理架构、审批授权、限额管理、监测方法、激励与约束机制等方面都做出了明确的改进计划。

　　重庆银行风险管理部副总经理陈瑶说，“三年规划最主要的目的是从组织架构和职能方面对风险管理层层设防。”比如从组织架构上搭建起风险管理的三道防线，第一道防线在风险运营中心。其经营或管理活动与具体风险的产生直接相关。以信用风险为例，各经营机构都是风险运营中心，运营中心根据相关政策从事日常风险管理工作，不承担制定风险政策的职能。同时向业务条线和风险管理中心报告。

　　第二道防线在风险管理中心。风险管理中心牵头制定相关风险政策，并监督执行。相关信息由风险管理部汇总后，同时向分管行领导和内审部门报告。

　　第三道防线在内部审计部门，由内审人员对风险管理实施独立验证和监督，直接向董事会审计委员会报告。

　　谋求新巴标准

　　2009年，银监会连下数道金牌，要求银行业严控风险。

　　重庆银行对全行各业务条线200余个操作风险易发环节进行了梳理，要求各分支机构按季开展自查，并将发现的不合规操作上报。操作风险易发环节会根据内外部情况变化按季调整。

　　此外，对于操作风险，重庆银行发布了一组非现场敏感度监控指标，以提示操作风险发生的可能性，这些指标目前一共23个。从会计业务线到信贷、甚至人力资源都有涉及。

　　“现在我们对分支机构操作风险管理已经从信贷、财务、柜台延伸到了人力资源，基本覆盖了所有风险点。”陈瑶说。

　　信用风险管理也经受住了考验。

　　在整个信用风险中，风险管理部门最担心的风险之一就是资产组合层面出现的风险。银行一般会按照行业进行风险监控并设定限额，但是有时候风险却并非以行业形式体现。

　　对于平台企业、出口导向型企业、产业链企业、过剩产能的识别和细分。甘为民说，“要不断识别资产组合中存在违约关联性的群体，并防范外部特定因素对集体违约的触发，否则，现在看起来非常低的不良率可能会因为某些因素的触发而激增”。

　　控制信用风险的另一手段是进行压力测试，重庆银行几乎对每个行业都进行压力测试。房地产风险一直是银监会监控的重点，重庆银行对房地产行业多次进行压力测试。对各种环境变化可能带来的风险做了充分预估。“基本做到防范于未然。”甘为民说。