福瑞股份300049 ：

　　公司目前聚焦于抗肝纤维化市场，主营抗肝纤维化药品（以软肝片为核心）和诊断支持服务（以Fibroscan 为核心）两大块。从目前来看， Fibroscan的推广将是公司未来业绩增长的关键，一方面Fibroscan 可以有效突破肝纤维化的诊断瓶颈；另一方面它经过多年的全球推广已经具备了良好的学术基础，具有爆发式增长的潜力，且可带动相关药品的销售。

　　我们预测福瑞股份2011-2013 年EPS 分别为0.49 元、0.74 元和0.94 元。我们维持公司“增持”的投资评级，6 个月目标价17.16 元。

　　皖维高新(600063) ：

　　国际聚乙烯醇行业龙头。目前本部拥有10 万吨PVA 产能，并在下游高强高模纤维、可分散胶粉和VAE 乳液等领域成功拓展。今年完成的增发投向广西和内蒙两地各5 万吨的产能，以及本部高强高模纤维的2 万吨扩产。公司南下和北上，积极扩张业务版图。奠定了公司全国布局的大方向，也奠定了公司未来发展的大战略的基础。

　　除权后，我们预计2011-2013 年的EPS 分别为：0.25 元、0.42 元和0.62 元，给予公司中性评级。 （湘财证券）