受到紧缩性货币政策的影响，企业面临更加严峻的外部融资环境，尤其是对于全国数百万家中小企业来说，如何解决融资难问题显得尤为重要。从2012年年初的形势来看，外部融资环境仍然不容乐观，据央行数据显示，2012年1月份银行业新增贷款7381亿元，明显低于市场预测值，业内预测2月份新增信贷或将继续低于预期。在银根紧缩的形势下，如何解决“融资难”问题，成为影响中小企业发展的关键。

　　对此，中软协财务及管理软件分会资金管理专家委员会秘书长、北京九恒星科技股份有限公司董事长解洪波表示，“外部融资并非是解决中小企业‘融资难’问题的唯一救命稻草，事实上外部融资环境并非是企业可以掌控的，但是企业却可以掌控内部的资金调配、资金流通成本及资金风险，而这也往往是企业容易忽略的资金管理问题。”记者了解到，经历了2008年金融危机后，很多企业的资金管理意识明显加强，并且逐渐认识到资金管理对于企业的重要价值，尤其是在面临严峻的外部环境下，管理好资金相当于为企业生存能力设置了一道“防火墙”，只要保障资金正常流通，企业经营活动就不会“卡壳”，这也是提升企业应对外部风险能力的关键。

　　不难发现，在外部融资环境并不明朗的形势下，对于中小企业来说，加强资金高效管理显得尤为重要。记者了解到，中小企业对于资金管理需求主要体现在以下方面：第一，企业管理层可以实时监控成员单位账户的资金流出流入；第二，资金部门可以集中处理成员单位的对外收款和对外付款，并且由成员单位进行收款认领和付款申请；第三，通过统一的资金收付平台，能够达到流程统一，信息集中的目的，对企业现金进行周期性优化和调节。通过完善的资金管理体系，可以在降低资金风险的同时，促进企业资金流通更灵活高效，这也是中小企业资金管理需求的核心。

　　那么，中小企业资金管理应该从何着手呢？解洪波认为，“中小企业的资金收付由特定部门集中办理，数据来源于众多用款单位，执行过程中还需要体现计划管理和额度控制，基于上述特殊需求，ERP、网银等企业现有的通用系统难以满足中小企业资金收付的特殊需求，需要建立一个专门的资金信息系统来提供支持。”

　　而从实际应用来看，普通的财务管理系统并不能够完全实现专业资金管理的功能，中小企业需要借助专业资金管理软件，通过与银行系统及其他ERP系统的无缝对接，为企业提供收款、付款和对账等业务功能，在保障企业资金安全的前提下，实现系统自动收付款确认、有计划对外付款、降低业务差缩率，从而在提升资金管理效率的同时节省财务管理费用，为企业创造效益。

　　从长远来看，随着规模的持续扩大及外部经济环境的不断变化，资金对于中小企业的重要性将更加突出，现在看来，解决“融资难”问题的关键还在于“苦练内功”，而在这一过程中，专业资金管理软件的应用将更加广泛。（记者 李涛）