冲时点风光不再 月日均存贷比明年起纳入监测

　　昨日，一位接近监管层的知情人士向《第一财经日报》透露，为了遏制银行“冲时点”的现象，银监会已要求银行业金融机构明年上报月度日均存贷款数据，并以此监测银行月日均存贷比。

　　“频度是每月报送，除了报境内口径外，还要报一个含境外分行法人口径的报表。”上述知情人士表示，监管层将监测，月末与月日均存贷比之间是否有较大幅度的波动。

　　银行“冲时点”愈演愈烈

　　目前，银监会对银行业金融机构的存贷款余额以及存贷比的监测主要是月末、季末的时点监测。商业银行机构内部也以月末、季末为业绩考核的时点。在这种压力之下，每逢季末，吸收存款成了商业银行的工作重心。

　　事实上，当前银行层面的流动性普遍紧张。12月16日，第十二期国库现金定存招投标显示，300亿元人民币中央国库现金管理商业银行六个月定存，中标利率为5.40%。

　　而同一时点上，银行6个月存贷款利率仅为2.20%和5.10%。银行吸收此期“跨年”类的国库定存，中标利率甚至比贷款利率还高30个基点，“冲时点”的意味明显。

　　愈演愈烈的银行“冲时点”现象引起了监管层的警觉。业内人士表示，这种以牺牲议价能力和风险控制为代价的短期化行为，不仅使监管数据失真，而且扭曲资金市场供求状况，加剧银行体系内流动性的波动。

　　早在今年第四次金融经济形势通报会上，银监会高层就曾提出，摒弃以月末、季末时点数据进行业绩考核的不科学做法。建立月度日均存款的统计制度，并按照月度日均存贷款监测流动性水平。

　　显然，要求银行报存贷款月日均数据，便是银监会高层要求的落实。

　　在具体的测算方式上，上述知情人士透露，月日均存贷款余额以当月每日各项存（贷）款之和除以当月的实际天数得来，一个月有28天，就用每日存（贷）款余额加总除以28，有30天则除以30。

　　举例而言，假定12月前五天每天的存款分别为100万元、200万元、300万元、400万元、500万元，则月日均存款余额为1500万除以5，即300万元；月日均贷款余额计算亦如此。

　　管控流动性风险

　　一位国有大行研究人士称，银监会监测月日均存贷款数据，显然希望银行更加重存贷比在一个时间段上的连续表现，避免银行为了监管达标，采取规避措施。

　　事实上，近一段时期以来，国内银行业的流动性风险已开始出现上升的迹象。监管层内部数据显示，2008年6月末，银行业中长期贷款占比51.6%，而到了2010年9月末，这一比例则上升至60%；定期存款方面，2008年6月末占比为40.7%，到了2010年9月末，则降至38.2%。

　　数据表明，银行业的中长期贷款占比有了明显的上升，而同期定期存款占比却呈现下降局面。一升一降，资产期限的错配给商业银行管理流动性带来了一定的压力。这种背景之下，建立月日均存贷款统计制度将有利于监管层和银行管控流动性风险。