根据深圳证券交易所《关于做好上市公司2012年半年度报告披露工作的通知》要求，我们现就公司有关事项发表独立意见如下：

　　一、关于公司对外担保的书面意见

　　按照中国证监会、银监会《关于规范上市公司对外担保行为的通知》、《深圳证券交易所股票上市规则》（2012年7月修订）和《公司章程》的有关规定，现就公司对外担保情况发表书面意见如下：

　　经了解，截至2012年6月30日，河南省许昌新龙矿业有限责任公司实际使用本公司提供的担保额度81，300万元，河南神火兴隆矿业有限责任公司实际使用本公司提供的担保额度119，900万元，沁阳沁澳铝业有限公司实际使用本公司提供的担保额度14，250万元，河南新郑煤电有限责任公司实际使用本公司提供的担保额度16，926万元，河南神火铝材有限公司实际使用本公司提供的担保额度7，000万元，商丘阳光铝材有限公司实际使用本公司提供的担保额度30，000万元，河南有色汇源铝业有限公司实际使用本公司提供的担保额度63，240万元，河南神火发电有限公司实际使用本公司提供的担保额度57，000万元，新疆神火碳素制品有限公司实际使用本公司提供的担保额度20，000万元，河南神火国贸有限公司实际使用本公司提供的担保额度10，000万元，合计人民币419，616万元，占公司2011年底合并会计报表归属于上市公司股东净资产的76.83%。我们认为：公司上述对外担保已履行必要的决策程序和信息披露义务，符合相关法律、法规和《公司章程》的规定。截至目前，公司无逾期对外担保和涉及诉讼的担保。

　　二、关于控股股东及其他关联方占用公司资金的书面意见

　　经多方了解情况，2012年上半年公司不存在控股股东及其他关联方（上市公司子公司除外）非经营性占用本公司资金问题，也没有以前期间发生延续到本报告期的非经营性资金占用问题。

　　独立董事签字：

　　二〇一二年八月七日