今年以来，中国工商银行针对小企业融资过程中的“担保难”问题，创新改变传统的抵押担保方式，积极发展订单融资、发票融资、保理和商品融资等小企业贸易融资业务，在破解“担保难”、促进实体经济健康发展方面发挥了显著的作用。截至6月末，工商银行小企业贸易融资余额已达1460亿元，较年初增长28%，小企业贸易融资余额已占到全部小企业贷款余额的24.5%。与此同时，工商银行依托真实的贸易背景严格监控交易过程中的物流、结算现金流和信息流，严格管理资金用途，有效地防范了风险，目前小企业贸易融资的不良率控制在0.14%的优秀水平。

　　业内人士表示，“担保难”一直是小企业融资难的重要症结所在。由于规模小、资产少，小企业在融资过程中往往无法提供符合要求的抵押物，或者因为自身资信不足而难以获得第三方的担保，从而会面对明明有市场、有订单，却无法获得必要的融资支持的状况。为了破解这一瓶颈，工商银行大力推广供应链金融模式，依托真实可靠的交易与债项，通过贸易融资方式为广大小企业解决担保难题。

　　与传统流动资金贷款以企业资信为核心的主体准入控制不同，贸易融资注重融资业务与交易全过程的严格匹配，主要关注交易本身的物流及资金流，特别适合小企业资产规模小、抵质押物少以及资信较低的现实情况，并在贷款期限、授信金额及使用条件、担保方式等方面更具灵活性，这也是工商银行将贸易融资服务作为拓宽小企业融资渠道重要举措的原因。例如，针对上游加工型小企业在日常生产经营管理中经常有资金垫付的情况，工商银行大力推广应收账款融资业务，以“购销双方资信状况和应收账款状况”为依据，客户只需提供买卖双方的购销合同和增值税发票，即可在一定条件下免担保办理保理、订单融资等业务，既加快了企业应收账款的回笼速度，又缓解了“担保难”的问题。

　　除了上述这种以应收账款做质押的贸易融资方式外，针对部分小企业在正常的生产经营过程中因为阶段性库存占用大量流动资金导致周转困难，想申请贷款又因无法提供不动产抵押而难获融资的情况，工商银行推出了以大宗商品存货或者货权作为质押提供短期贷款的商品融资业务，帮助小企业盘活库存，将“死钱”变成“活钱”，有效地缓解了这一类小企业的融资难题。江西华字米业有限公司就是依靠工商银行的商品融资业务解决了生产周转和流通过程中的资金需求。华字米业是一家以大米加工为主的农业产业化重点企业。由于大米加工行业的特殊性，企业需收储大量的稻谷，而稻谷收储有一定的季节性，要确保大米产品的持续供应， 企业必须在收割季节筹备采购全年的原料，这样在很大程度上增加了企业的资金压力。考虑到企业能够抵押的房产和土地有限但经营情况良好的实际情况，工商银行以企业价值1148万元的稻谷办理了存货质押，为企业提供商品融资贷款800万元，使企业充实了流动资金，在收储稻谷中占得先机。