今日发行3只创业板新股申购指南

　　龙源技术（300105）申购指南

　　◎本次公开发行的基本情况

　　（一）股票种类

　　本次发行的股票为境内上市人民币普通股（A股），每股面值人民币1．00元。

　　（二）发行数量和发行结构

　　本次发行股份数量为2，200万股。其中，网下发行数量为440万股，占本次发行数量的20%；网上发行数量为本次最终发行数量减去网下最终发行数量。

　　（三）发行价格

　　本次发行的发行价格为53．00元／股。此发行价格对应的市盈率为：

　　（1）40．09倍（每股收益按照经会计师事务所遵照中国会计准则审核的扣除非经常性损益前后孰低的2009年净利润除以本次发行前的总股数计算）。

　　（2）53．46倍（每股收益按照经会计师事务所遵照中国会计准则审核的扣除非经常性损益前后孰低的2009年净利润除以本次发行后的总股数计算）。

　　（3）初步询价报价不低于本次发行价格的所有有效报价对应的累计拟申购数量之和为31，450万股，认购倍数为71．48倍。

　　（四）本次发行的重要日期安排

　　

序号	日期	发行安排
1	T-6 日 2010 年7 月30 日	刊登《初步询价及推介公告》、《首次公开发行股票并在创业板上市提示公告》
2	T-5 日 2010 年8 月2 日	初步询价（通过深交所网下发行电子平台）现场推介（北京）
3	T-4 日 2010 年8 月3 日	初步询价（通过深交所网下发行电子平台）现场推介（上海）
4	T-3 日 2010 年8 月4 日	初步询价（通过深交所网下发行电子平台） 现场推介（深圳）初步询价截止日（15:00 截止）
5	T-2 日 2010 年8 月5日	确定发行价格、可参与网下申购的股票配售对象名单及有效申报数量 刊登《网上路演公告》
6	T-1 日 2010 年8 月6 日	刊登《发行公告》 、 《首次公开发行股票并在创业板上市投资风险特别公告》网上路演
7	T 日 2010 年8 月9 日	网下申购缴款日（9:30-15:00；有效到账时间 15:00 之前）网上发行申购日（9:30-11:30，13:00-15:00），网上投资者缴款申购
8	T＋1 日 2010 年8 月10 日	网下、网上申购资金验资
9	T＋2 日 2010 年8 月11 日	刊登《网下配售结果公告》、《网上中签率公告》网下申购多余款项退款 摇号抽签
10	T＋3 日 2010 年8 月12 日	刊登《网上中签结果公告》网上申购资金解冻、网上申购多余款项退还

　　注：1、上述日期为工作日，如遇重大突发事件影响本次发行，保荐人（主承销商）将及时公告，修改本次发行日程。

　　2、如因深交所网下发行电子平台系统故障或非可控因素导致询价对象或配售对象无法正常使用其网下发行电子平台进行初步询价或网下申购工作，请询价对象或配售对象及时与保荐人（主承销商）联系。

　　◎申购数量和申购次数的确定

　　1、本次网上发行，参加申购的单一证券账户的委托申购数量不少于500股，超过500股的必须是500股的整数倍。

　　2、单一证券账户申购上限为17，500股，对于申购数量超过申购上限的新股申购委托，深交所交易系统将该委托视为无效委托予以自动撤销，不予确认。

　　3、单一证券账户只能申购一次，一经申报不能撤单。同一账户的多次申购委托（包括在不同的证券交易网点各进行一次申购的情况），除第一次申购外，均视为无效申购。

　　4、参与初步询价的配售对象不能参与网上申购，若参与网上申购，则网上申购部分为无效申购。

　　5、证券账户注册资料中"账户持有人名称"相同且"有效身份证明文件号码"相同的多个证券账户（以2010年8月6日账户注册资料为准）参与本次发行网上申购的，以深交所交易系统确认的该投资者的第一笔申购为有效申购，其余申购均为无效申购。

　　◎龙源技术（300105）IPO募集资金用途将用于的项目

　　

序号	项目名称	投资额（万元）
1	等离子体节能环保设备增产项目	63435
2	等离子体低NOx 燃烧推广工程项目	5000
3	营销网络建设项目	4500
	合计	72935

　　◎发行人历史沿革、改制重组：

　　1998 年12 月龙源有限设立

　　1998 年12 月18 日，龙源集团、龙源燃控、雄亚（维尔京）签订《烟台龙源电力技术有限公司合同》，合同约定注册资本为500 万元人民币，龙源集团以现金255 万元出资，占51%；龙源燃控以价值120 万元的实物出资，占24%；雄亚（维尔京）以折合125 万元人民币的外币出资，占25%。各方认缴的出资额应自合营公司营业执照签发之日起六个月内一次缴清。

　　龙源燃控出资的实物资产委托中恒信会计师事务所进行评估，评估基准日为1998 年11 月30 日，评估范围为龙源燃控的全部资产及负债。1998 年12 月14日，中恒信会计师事务所出具了的《烟台开发区龙源电力燃烧控制工程有限公司资产评估报告书》（中恒评字[1998]第09 号），评估结果如下：

　　单位：万元

　　资产项目账面原值 账面净值调整后净值评估值 增值增值率（%）

　　流动资产 552.21 552.21 592.33 596.05 3.72 0.63

　　机器设备 55.04 46.02 46.0250.37 4.35 9.45

　　车辆 23.68 15.87 15.87 14.55 -1.32 -8.31

　　资产总计 614.10 654.22 660.97 6.75 1.03

　　流动负债 303.52 303.52 314.57 314.57 -- --

　　长期负债 3.00 3.00 3.00 3.00 -- --

　　负债总计 306.52 306.52 317.57 317.57 -- --

　　净资产 307.58 336.66 343.41 6.75 2.01

　　◎发行人主营业务情况：

　　（一）主营业务

　　本公司的经营范围为：生产、销售、安装电力生产设备，提供相关技术咨询和技术服务。主要以等离子体点火技术的应用为核心，从事燃烧控制设备系统的研究开发、设计制造、现场调试、人员培训、技术咨询等业务。

　　（二）主要产品

　　目前，本公司主要产品为等离子体点火设备、微油点火设备，主要用于电站煤粉锅炉的点火及低负荷稳燃。

　　电力行业是石油使用大户，电力行业用油中很大一部分用于火力发电厂机组的启动及低负荷稳燃。应用等离子体点火技术或微油点火技术可以大大降低锅炉燃油用量，经济效益显著，是我国目前重点推广的节油技术。

　　本公司作为中国乃至世界等离子体点火设备的主要生产厂家，约占国内等离子体点火设备90%左右的市场份额，技术水平居世界领先地位。

　　◎股东研究：

　　龙源技术（300105）主要股东

　　

序号	股东名称	持股数量	占总股本比例
1	国电科技环保集团有限公司	20，460，000	31
2	雄亚（维尔京）有限公司	16，500，000	25
3	烟台开发区龙源电力燃烧控制工程有限公司	15，840，000	24
4	烟台海融电力技术有限公司	13，200，000	20

　　◎龙源技术（300105）最近三年财务指标：

　　

财务指标/时间	2009年	2008年	2007年
总资产（亿元）	4.6446	4.8685	4.3853
净资产（亿元）	2.8596	2.0837	1.3632
少数股东权益（万元）
净利润（亿元）	0.88	0.72	0.68
资本公积（万元）	1547.04	2557.59	21.77
未分配利润（亿元）	1.81	1.02	0.94
基本每股收益（元）	1.33	1.09	1.03
稀释每股收益（元）	1.33	1.09	1.03
每股现金流（元）	0.79	0.83	1.17
净资产收益率（%）	30.67	34.41	49.65